В связи с вступлением в силу Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) ООО УК «Надежное управление» (далее-Общество) осуществило регистрацию в Налоговом управлении США (IRS) 07.05.2018 г.
Обществу присвоен Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN): SZ6 CHF.99999.SL.643
Статус в соответствии с FATCA: Participating Financial Institution not covered by an IGA.
В соответствии с вышеуказанным законом Общество осуществляет анкетирование своих клиентов для выяснения их FATCA-статусов. Анкетирование производится с использованием форм, предусмотренных внутренними документами Обществом:
- Критерии отнесения клиентов ООО УК «Надежное управление» к категории клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации Читать
- Опросный лист клиента. Читать
Если в процессе оформления анкеты потребуется заполнить и предоставить дополнительные документы, в частности формы W-9 и W-8, их необходимо распечатать непосредственно с сайта Налоговой службы США (IRS).
Заполненные анкеты (на английском языке) необходимо предоставлять в Общество либо по системе ЭДО, либо по адресу компании.
Формы |
Значение |
Форма (перевод) |
Инструкция по заполнению (перевод) |
W-8BEN |
Заполняется физическими лицами-нерезидентами США, являющимися бенефициарными владельцами получаемых доходов |
||
W-8BEN-E |
Заполняется юридическими лицами-нерезидентами США, являющимися бенефициарными владельцами получаемых доходов |
||
W-8EXP |
Заполняется лицами, которые освобождаются от уплаты налогов в США (правительствами, международными организациями, не подлежащими налогообложению некоммерческими организациями или частными фондами) |
||
W-8IMY |
Заполняется организациями, которые являются посредниками в процессе передачи доходов их бенефициарным владельцам |
||
W-8ECI |
Заполняется лицами, получающими доход непосредственно от осуществления торговой или коммерческой деятельности на территории США |
||
W-9 |
Заполняется налоговыми резидентами США |
CRS (Common Reporting Standard) – Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития).CRS – это международный аналог FATCA, направленный на увеличение налоговой прозрачности и предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов.
В конце декабря 2017 года Россия успешно активировала двусторонние соглашения с компетентными органами 73 государств (территорий) в рамках многостороннего Соглашения компетентных органов об автоматическом обмене финансового информацией от 29 октября 2014 г. (CRS MCAA) и с компетентными органами 48 государств (территорий) в рамках многостороннего Соглашения компетентных органов об автоматическом обмене страновыми отчётами от 27 января 2016 г. (CbC MCAA). ФНС России открыл на официальном сайте раздел , посвященный международному автоматическому обмену информацией, где публикуются проекты разрабатываемых документов и часто задаваемые вопросы.
* Обращаем Ваше внимание, что Общество не осуществляет консультирование клиентов по вопросам применения Закона FATCA и CRS. В случае возникновения вопросов рекомендуем Вам обратиться к профессиональным налоговым консультантам.
Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
в рамках ФЗ РФ от 07.08.2001 (с последующими изменениями и дополнениями).
ООО УК «Надежное управление» (далее по тексту-Общество) в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон N 115-ФЗ) реализует мероприятия в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)
В целях реализации мероприятий по ПОД/ФТ, уведомляем клиентов (представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев) о необходимости обновлять свои персональные данные в случае их изменения незамедлительно, а при отсутствии изменений персональных данных не реже, чем один раз в год.
Обращаем Ваше внимание, что согласно пункту 14 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ предоставление информации, необходимой для исполнения Обществом требований по ПОД/ФТ, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, является обязанностью клиента.
Об обновлении информации:
Обновить данные Клиента Вы можете одним из следующих способов.
- путем личного обращения в целях предъявления подтверждающих документов (Адрес и телефон размещены в разделе сайта КОНТАКТЫ),
- путем направления подтверждающих документов с использованием почтовой или курьерской службы на адрес Общества, указанный в разделе сайта КОНТАКТЫ.
О бенефициарных владельцах:
Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом- юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.
Обращаем Ваше внимание, что сведения о бенефициарных владельцах предоставляются как клиентами физическими лицами, так и юридическими.
Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается само это физическое лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.
При наличии у клиента юридического лица бенефициарных владельцев, информацию о них необходимо предоставить в Общество.
При наличии у клиента — физического лица иных физических лиц - бенефициарных владельцев, информацию о них необходимо предоставить в Общество.
О выгодоприобретателях:
Выгодоприобретатель - лицо, к выгоде которого Действует клиент, з том числе на основании агентского Договора, Договоров поручения, комиссии и Доверительного управления, при проведении операций с Денежными средствами и иным имуществом.
При наличии у клиента выгодоприобретателя необходимо дополнительно представить документы в отношении выгодоприобретатели.
О представителях
Представитель — уполномоченное лицо, действующее на основании Доверенности от имени клиента.
СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ УЧАСТНИКОВ ОБЩЕСТВА СОГЛАСНО ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ № 622-П от 26.12.2017г.
Информация о структуре и составе участников ООО УК «Надежное управление», в
том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых
находится ООО УК «Надежное управление», размещена на официальном сайте Банка России
и соответствует информации, направленной «17» ноября 2020 года в Банк
России для размещения на официальном сайте Банка России. Дата раскрытия
сообщения 20.11.2020 11:18.
сведения о составе и структуре участников Общества по состоянию на 29.06.2018г. (Дата раскрытия 29.06.2018г., время раскрытия: 11:45, действительно до 10.07.2018г.)